Simulador de Regime Tributário
Qual regime tributário faz mais sentido para sua empresa?
Compare cenários de tributação, entenda as premissas utilizadas e identifique oportunidades para uma análise tributária mais aprofundada.
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Esta ferramenta produz uma estimativa com base nos dados informados. O enquadramento definitivo depende da atividade, legislação aplicável, benefícios fiscais, localização, composição das receitas e validação contábil.
Perfil da empresa
O Anexo do Simples depende do CNAE e da segregação das receitas — a definição precisa ser validada por contador.
Clientes B2C estimados: 30%.
Perguntas frequentes
A simulação substitui um planejamento tributário?
Não. A ferramenta produz uma estimativa a partir dos dados informados. Um planejamento tributário considera CNAE, contratos, benefícios fiscais, composição de receitas, obrigações acessórias e riscos, sempre com validação contábil.
Qual a diferença entre Simples, Lucro Presumido e Lucro Real?
No Simples Nacional os tributos são unificados no DAS, com alíquota efetiva conforme a receita dos últimos 12 meses. No Lucro Presumido o IRPJ e a CSLL incidem sobre uma base presumida por atividade. No Lucro Real a apuração parte do resultado contábil ajustado por adições e exclusões.
O que é fator R?
É a relação entre a folha de salários dos últimos 12 meses e a receita bruta do mesmo período. Quando a atividade está sujeita ao fator R, resultado igual ou superior a 28% leva ao Anexo III; abaixo disso, ao Anexo V.
O simulador considera ISS e ICMS?
Sim, mas apenas com as alíquotas que você informar. Não presumimos ISS ou ICMS automaticamente pelo município, porque dependem da atividade, do enquadramento e de benefícios locais.
O que muda com IBS e CBS?
A Reforma Tributária do Consumo substitui PIS, Cofins, ICMS e ISS por CBS e IBS, com crédito amplo nas aquisições. Isso altera preço, competitividade e o valor do crédito repassado a clientes B2B.
O que é o Simples Híbrido?
É o nome informal dado à empresa do Simples Nacional que opta por recolher IBS e CBS pelo regime regular, fora do DAS, para gerar crédito integral aos clientes.
Posso mudar de regime a qualquer momento?
Em regra não. A opção pelo regime é anual e a do Simples Nacional deve ser formalizada em janeiro, ou até 30 de setembro do ano anterior nos casos previstos em resolução do CGSN.
Por que a atividade e o CNAE influenciam o resultado?
O CNAE define o Anexo do Simples, o percentual de presunção do Lucro Presumido, a incidência de ISS ou ICMS e a aplicação do fator R. Descrições genéricas não são suficientes para o enquadramento definitivo.
Versão do motor de cálculo 2026.2 · Parâmetros atualizados em 02/09/2026 · Status: Em revisão · Cenário 2027 (IBS/CBS) indisponível até validação dos parâmetros pela equipe da Ômega.